.webp)
( модуль 1 )
Податкове навантаження бізнесу: діагностика і стратегія
- Оптимізація ≠ мінімізація: як зменшувати податки без ризику
- Межа дозволеної оптимізації: як мислить податкова і де проходить лінія безпеки
- Як визначити реальний рівень податкового навантаження (податок на прибуток, ПДВ, ЄП, ЄСВ)
- Формула податкової ефективності: ключ до фінансового здоров’я компанії
- Ділова мета у бізнесі
- Як побудувати систему податкового планування: стратегія, контроль, управління
Показати більше
- Ключові помилки, через які бізнес переплачує податки
Сховати
( модуль 2 )
Податок на прибуток: законні резерви економії
- Як узгодити бухгалтерський і податковий облік: що формує фінрезультат і як ним керувати
- Відмінності між НП(С)БО та ПКУ: що враховує бухгалтер, а що бачить податкова
- Податкові різниці, які реально зменшують базу оподаткування, і як їх обґрунтовано застосовувати для оптимізації
- Оптимізація через облік основних засобів: амортизація, модернізація, ремонт, переоцінка, ліквідація — бухгалтерські проводки та податкові наслідки
Показати більше
- Резерви сумнівних боргів і забезпечення витрат: створення, коригування, списання, вплив на фінрезультат і податок
- Дебіторська та кредиторська заборгованість: інвентаризація, строки позовної давності, заліки, списання, документальне оформлення
- Капіталізація витрат: коли це інвестиція в актив, а коли — інструмент податкового планування
- Особливості формування собівартості продукції (робіт, послуг) як інструменту оптимізації
- Робота з ризиковими контрагентами: як перевірити партнера, оформити первинку і захистити витрати в обліку
- Вплив облікової політики на податкове навантаження: де ховаються резерви економії
- Судова практика і позиції ДПС щодо визнання витрат, резервів та податкових різниць
Сховати
( модуль 3 )
ПДВ — оптимізація без ризику і блокувань
- Як розрахувати ПДВ-навантаження компанії: формула, допустимі межі, як оцінює його ДПС
- Показники податкового навантаження та їх вплив на моніторинг ризиковості платника
- Як не втрачати податковий кредит і уникнути блокування ПН: алгоритм дій, типові помилки, чек-лист бухгалтера
- Мінімальна база, компенсаційні податкові зобов’язання (пп. 198.5, 189.1 ПКУ) — як не допустити подвійного ПДВ при придбанні, безоплатних передачах, використанні товарів і послуг
Показати більше
- Визначення бази оподаткування: чи є варіанти вибору в межах ПКУ і як ними користуватись без ризику
- Типові та нетипові схеми оптимізації ПДВ: аналіз практики — де межа між “розумною оптимізацією” і ризиком ухилення
- Експортно-імпортна ПДВ-оптимізація
- Оптимізація ПДВ через виділ (реструктуризацію): як законно перерозподілити активи й не втратити право на податковий кредит
- Документальне підтвердження реальності операцій: первинка, договори, платіжні документи, товарні звіти
- Позиція ДПС і судова практика–2025: як податкова тлумачить компенсаційні ПЗ, благодійність і маркетингові витрати та ін
Сховати
( модуль 4)
Єдиний податок: реальні вигоди та межі застосування
- Вибір оптимальної групи ЄП: як обрати систему, що реально вигідна саме твоєму виду діяльності
- ЄП 1–3 група: порівняння ставок, лімітів, дозволених видів діяльності та витрат
- Де ЄП вигідний, а де — вже ні: аналітичні приклади та розрахунок реального податкового навантаження
- Порівняння ЄП і податку на прибуток: створення фінансової моделі вибору на прикладі різних бізнесів
Показати більше
- Визначення бази оподаткування: чи є варіанти вибору в межах ПКУ і як ними користуватись без ризику
- Продаж основних засобів у єдинника: як визначити дохід, не втратити статус і уникнути зайвих податків
- Списання дебіторської та кредиторської заборгованості: як правильно відобразити, щоб не виникли донарахування
- Перехід між системами оподаткування: порядок, строки, повідомлення, облік залишків і податкові наслідки
- Типові помилки єдинників, які призводять до перевірок і втрати статусу: документальне оформлення, розрахунки, ПДВ-реєстрація
- Як поєднувати ЄП з іншими формами діяльності: комбіновані моделі та їх вплив на податкове навантаження
- Судова практика щодо спрощеної системи: межі дозволеного і уроки з перевірок–2025
Сховати
( модуль 5)
ФОП і структурування бізнесу: легальна оптимізація без ризику
- Дроблення бізнесу: коли це розумна стратегія податкового планування, а коли — ознака ухилення
- Як законно співпрацювати з ФОПами, не порушуючи трудового законодавства
- Ознаки фіктивності діяльності та критерії “ділової мети”, які використовує податкова при перевірках
- Обрання системи оподаткування та групи ЄП для ФОП: як визначити, що вигідніше під конкретний вид діяльності
Показати більше
- Розрахунок економічної ефективності використання ФОП у структурі бізнесу: формули, показники, приклади
- Як правильно оформлювати договори, акти, оплату та первинні документи, щоб підтвердити реальність господарських операцій
- Критерії пов’язаності та контрольованості операцій: як уникнути об’єднання доходів і втрати права на спрощену систему
- Як документально довести самостійність юросіб і ФОПів у структурі бізнесу: внутрішня логіка, фінансові потоки, персонал, активи
- Судова практика та позиції ДПС: як податкова доводить фіктивність ФОПів і як бізнеси виграють у судах
- Оптимізація структури бізнесу: як правильно комбінувати ФОПів, юросіб і підрядників, щоб мінімізувати податки законно
Сховати
( модуль 6)
Зарплатні податки: як знизити навантаження без порушень
- ЄСВ, ПДФО, військовий збір: як правильно розрахувати реальне податкове навантаження на фонд оплати праці
- Ризики оптимізації зарплатних податків: як не перетнути межу між “економією” і ухиленням
- Використання різних форм і систем оплати праці: погодинна, відрядна, бонусна, відсоткова — як обрати оптимальну і законну
- Трудові договори з нефіксованим робочим часом: інструмент, коли вигідно застосовувати і як уникнути зловживань
Показати більше
- Раціональне та законне використання ЦПД: як оформити, щоб не отримати перекваліфікацію у трудові відносини
- Аутсорсинг персоналу: межа дозволеного — як перевірити контрагента й уникнути ризиків “трудового дроблення”
- Нетипові операції: податки та донарахування
- Списання боргів працівників: податкові наслідки — “прощення боргу” чи “оподатковуваний дохід”?
- Як збалансувати податки і мотивацію персоналу: алгоритм побудови прозорої системи оплати праці
- Бухгалтерський облік зарплатних податків: правильне відображення у звітності, резерви на відпустки, лікарняні, допомогу
Сховати
( модуль 7)
Податкові перевірки: підготовка, захист і дії бухгалтера
- Види перевірок: планові, позапланові, фактичні — що реально можуть перевіряти.
- Як правильно реагувати на запити, накази та вимоги податкової.
- Алгоритм дій під час перевірки: від першого дзвінка до акта.
- Заперечення, оскарження, судовий порядок — як діяти грамотно і спокійно.
- Готовий “пакет перевірки”: шаблони, листи, таймлайн дій.
Показати більше
- Види перевірок: планові, позапланові, фактичні, камеральні — що реально можуть перевіряти
- Як формується план-графік перевірок: показники ризиковості, аналітичні критерії, як оцінити свій рівень ризику
- Критерії по яким ДПС кваліфікує «мінімізацію» податків
- Як правильно реагувати на запити, накази та вимоги податкової: які документи надати, які — ні, строки відповідей і типові помилки
- Алгоритм дій бухгалтера під час перевірки: від першого дзвінка інспектора до складання акта
- Комунікація з перевіряючими: як відповідати, фіксувати дії контролерів і захищати свої права на місці
- Перевірка реальності господарських операцій: що аналізує ДПС, як готуватись до запитань і підтвердити ділову мету.
- Судовий порядок захисту: як підготуватись до суду, які аргументи приймають суди, приклади виграних справ.
Сховати
